比特币监管政策与机制研究

比特币的发展证实了虚拟货币的巨大市场潜力。 同时，由于比特币没有发行机构和去中心化的特点，发展非常迅速。 自2013年首次登录我国以来，已突破6000大关。 比特币的监管机制是我国现在应该重视的问题。 本文结合比特币等虚拟货币的发展特点，对比特币交易中存在的问题进行了深入研究，并提出了有效的监管措施，供相关从业人员借鉴。

随着互联网的飞速发展，虚拟货币成为市场经济的新焦点。 这是因为比特币具有去中心化和无国界的特点，它试图弥补现有货币的不足，成为众所周知的世界货币。 货币。 比特币的发明者是日裔美国人中本聪。 比特币基于p2p网络，因此具有一定的稳定性，并且比特币没有发行机构，不会被发行人操纵，具有一定的健康度。 但虚拟货币毕竟刚刚上路，还存在一些亟待解决的问题，比如比特币容易被盗和炒作的特点，这让很多看好比特币的人头痛。 下面我们将深入探讨比特币诞生的背景，并在此背景下，对比特币未来的发展和监管措施提出一些建议。

一、比特币的特点

早在2008年，比特币的创始人中本聪就发表了一篇题为《比特币，一种点对点的电子现金系统》的文章，详细阐述了比特币的原理，并解释了比特币是基于p2p网络的一种新的货币时代，而比特币的本质是基于“密码学”原理，使得比特币具有货币上限，不会引起通货膨胀等问题，并且没有发行机构，因此不会被任何一方使用操纵作为一种先进的现代电子货币系统，已经成为世界上的一件大事。

1. 比特币的发行、获取和交易。 比特币的本质是基于p2p网络的虚拟货币体系。 比特币的捕获是基于密码学的一些原理。 例如，传统的金融机构交易方式是基于“信用原则”，各国货币发行量必须根据市场价值制定。 货币价值，而比特币是由一些复杂的算法产生的。 比特币的产生基于p2p网络。 我们可以将 p2p 网络理解为一个巨大的方程式。 这个方程有一个固定的特解，每个特解就是一个比特币。 传统货币要求你拥有该货币的所有权才能拥有该货币，但使用比特币，你知道比特币的代码，你就拥有了比特币。 而这个庞大的方程共有2100万个特解。 比特币交易依赖网络虚拟平台，依托网络平台进行比特币的在线交易。 要想获得比特币，需要从网站下载特定的“挖矿”软件，计算出特解。 这款挖矿软件的下载是免费的，在一定程度上促进了比特币的普及。 一般获取比特币的方式分为两种，一种是通过专门网站下载的挖矿软件破解密码，但是由于比特币密码的计算对算力提出了更高的要求。电脑上，联合挖矿和公司挖矿的模式比较流行。 另一种方式是通过比特币交易平台购买。

2.比特币的使用。 比特币作为最流行的虚拟货币，已经在一些领域投入使用。 随着人们对比特币认识的加深，比特币的用途也变得更加多元化。 比特币现在可以用来支付在线购物费用。 与发往国外的购物网站相比，由于比特币在中国的发展刚刚起步，尚未用于网购支付。 [3] 货币兑换也是比特币的一个重要用途。 虽然比特币在我国近年来有贬值的趋势，但每个比特币的市场价格仍然在3000元以上。 在我国，比特币可以通过比特币交易平台进行交易。 兑换人民币。 同时，由于比特币具有世界货币的一些特性，可以实现财富转移而无需征税。 在中国，越来越多的人逐渐将自己的财产兑换成比特币，以确保个人财富风险的分散。

3.固定货币供应量。 比特币的供应量是有上限的，2100万是这个庞大方程的特解，因此可以有效消除通货膨胀现象。 在许多国家，通货膨胀和通货紧缩是由发行的货币数量引起的。 根据市场供求关系计算货币价值是一项复杂的工作，不仅需要耗费大量的物力和人力，还需要政府的政策支持。 所以，比特币的出现是大势所趋，早在2013年就有1000万枚比特币被挖出，2014年大约有500万枚比特币被破解。 以此类推，市场永远不会因为货币发行过多而出现通货膨胀。

2. 比特币投资风险

1、收购成本高。 据不完全统计，现在的家用电脑通过特定的挖矿软件破解一个比特币需要五个月的时间，而通过企业联合挖矿破解一个比特币密码需要一百美元，相当于人民币。 500元的成本造成了不必要的浪费，所以各国金融部门都不推广比特币，人工挖比特币就是浪费钱。

2.技术缺陷。 比特币是随着信息社会的发展而应运而生的。 因此，比特币的夺取也对计算机的处理功能提出了一定的要求。 我国在这方面缺乏相应的技术。 因此，与国外发达国家的比特币相比，我国在密码破解方面投入的资金较多，取得的成果有限。 同时，比特币虽然高效，但缺乏相应的交易平台管理经验，交易过程存在严重问题。 与此同时，交易平台资金外逃或网站被黑的消息不断传出，严重影响了比特币未来的发展。 我国的发展前景值得怀疑。 总之，在这些不稳定因素的共同作用下，比特币在我国的发展趋势显得扑朔迷离。

3.价格不稳定。 自2013年比特币在我国推出以来，市场价格已经突破6000大关。 到2014年，市场价格稳定在3500左右。 2015年，比特币的市场价格与去年相比缩水了10%。 由于比特币价值波动过大，很多观望比特币的投资者不了解情况，因此价格不稳也会严重影响比特币的投资。

4. 易受政治环境影响。 比特币没有特定的发行人。 这是比特币去中心化的优势，但也带来了很多问题。 由于缺乏监管，比特币现已成为犯罪活动的温床。 在很多国家，比特币交易已经开始被禁止，比特币被认为是非法的。 在我国，由于《人民币管理条例》的颁布，原本不受监管的虚拟货币领域受到了更多的限制。 中国的规定禁止销售代写门票。 因此，比特币在中国的未来行情取决于国家的支持。如何定义比特币的性质，如果中国禁止比特币交易，将对已经拥有比特币的人造成沉重打击。 为符合该法，文化部和中宣部对虚拟货币进行了区分，通知只有在财政部备案的虚拟货币才能用于市场交易和流通。

三、比特币的风险与监管

1.税收监管机制建设。 早在2013年，比特币的市场价格就已经突破了100亿美元。 如何对这笔巨额财富进行税收监管，一直是各国财政部门头疼的问题。 看好，但由于涉及巨大的资金，已经开始作为税收工作的重要对象来研究。 在中国，由于政府政策的支持，包括游戏币和电子支付在内的虚拟货币尚未被纳入征税行列。 因此，比特币的发展将呈现无序、混乱的局面。 但是比特币的交易不同于游戏虚拟货币，因为比特币涉及的金额比较大比特币的特征，在交易过程中会有中介担保，而中介担保的部分属于计入税收的部分，而我们国家做好这部分的税收工作是非常重要的，后续的财政工作是非常重要的。 同时，我国的相关规定也限制了比特币的流通。 从拥有比特币开始，如果因比特币交易而获得个人利益，将按个人所得税征税。 此外，如果比特币直接用于网上购物交易，买家将被征收商业税。 具体工作是根据实际情况来定的，所以会出现很多问题。 比如税收工作的基础是数据，比特币的交易量目前还没有计入国民经济。 实际利益取决于持有比特币的人自愿履行纳税义务，这使得与比特币相关的交易可以自由利用。 另一方面比特币的特征，不少人利用虚拟货币免税制度，将自己的财产兑换成虚拟货币进行交易，以逃避税收。 针对这一问题，要求政府加大对虚拟货币的监管力度，否则比特币交易市场将遭到破坏。 成为犯罪的温床。

2. 反洗钱挑战。 上文我们提到，新兴虚拟货币比特币的监管难点在于政府的监管并未深入到这一领域，导致我国部分人利用比特币进行洗钱活动，给我国的监管蒙上了一层阴影。经济发展。 一层灰尘。 除了加强政府对比特币的管理机制建设外，还需要深入进行市场调研，努力杜绝利用比特币进行非法活动的因素。 这里涉及的领域之广，让我们的政府工作人员无从下手。 由于比特币交易都是匿名处理的，这对我国政府人员对比特币的监管造成了一定的影响。 首先，很多黑社会组织利用比特币走私贩卖毒品，给我国社会结构增添了不稳定因素。 我国到底有多少人使用比特币进行非法活动，目前还没有准确的定论。 但在美国，据不完全统计，利用比特币洗钱给美国政府造成的直接经济损失超过10亿美元，受到美国社会各界的重视。 正是在这样的背景下，制定比特币反洗钱管理机制具有重要的现实意义。 由于互联网平台具有匿名性等特点，对我国的比特币监管工作产生了一定的影响，但这并没有阻止我国监管者的脚步。 通过对交易平台的认证注册，在资金方面，我国监管部门取得了长足进步。 虽然这只是比特币交易监管的一方面，但意义重大。 通过对交易平台的监控，监管部门可以发现可疑资金，并以此为切入点开展反洗钱工作。 随着配套法律的实施，我国对比特币的监管增加了一定的可靠性。 让监督工作成为可能。

3.投机风险监管机制建设。 比特币作为一种新兴的虚拟货币，对我国市场经济产生了强烈的影响。 在这波浪潮下，很多人开始炒作，利用宣传来炒作比特币的价值，让比特币显得虚高。 . 比如比特币第一次进入我国就突破了6000大关，现在已经跌到3000了。 这就证明里面的3000元是经济泡沫，都是一些机构炒作的。 你可以想象每个人对比特币的兴趣。 对国家的发展报以厚望，所以很多人利用这种心理炒作，给我国的经济发展带来了不好的影响。 因此，规范投机行为也是完善我国比特币监管机制的有效途径。 信息透明：炒作是信息不对称造成的，所以比特币的信息透明就显得尤为重要，不仅要加强我国对比特币的管理机制，还要有效地让老百姓了解比特币的运行机制，防止炒作. 不法分子钻空子，增强我国市场经济的稳定性。 估值功能：咨询专业投资公司进行合理估值也很重要。 防止人们对市场的不了解导致的信息不对称，可以提高比特币的监管力度。 引入做空机制：政府部门的金融工作主要靠宏观调控。 因此，对比特币交易市场进行合理监管显得尤为重要。 稳定性有一定的促进作用。 也可以防止比特币衍生品市场价格过度波动，在一定程度上让比特币加入我国市场经济，跟随我国市场经济的价值波动，从而规避一些不稳定因素，使我国经济又快又好。 的发展。

4、防止比特币交易市场的庞氏骗局。 庞氏骗局一词来源于上世纪美国的一起经典诈骗案。 它是一种利用后续投资回报第一批投资者，从而吸引更多人投资的经济骗局。 虽然这种骗局听起来不入流，但在上个世纪的美国，有数百万人被庞氏骗局骗过。 这种情况经常发生在比特币交易市场。 这是因为比特币不发行实际货币，所以很多不法分子利用这一点与交易对象谈未来行情，以小利换大投资。

四、比特币未来发展趋势

当我们谈及比特币的发展前景时，比特币已经悄然走进了普通人的视线。 很多人对此寄予厚望，但大多数人仍持观望态度。 比特币具有一定的稳定性。 比特币使用密码学的经济原理，这与庞氏骗局有着根本的区别。 甚至有不少人大胆预测，未来比特币将取代国家发行的货币，成为世界通用货币。 但笔者并不认同这种观点。 从目前比特币在我国的发展情况来看，比特币未来的发展并不具备取代我国现有货币体系的力量。 比特币只能作为我国市场经济的必要补充。 随着范围的扩大，投资者和政府在虚拟货币比特币中看到了更大的可能性。

五、结语

综上所述，比特币的发展伴随着一定的质疑和炒作，但不能否认比特币这种虚拟货币的发展在国际上取得了一定的影响。 该机制对我国经济未来走向具有重要意义。

参考：

[1] 范云辉, 李耀新． 以比特币为例谈数字货币的法律监管[J]. 适用法律, 2014, 07: 48-52.

[2] 谢杰，张謇． “去中心化”数字支付时代经济刑法的选择——基于比特币的法律经济学分析[J]. 法, 2014, 08: 87-97.

[3] 沉阳地． 浅谈比特币交易平台的监管机制[J]. 尚, 2014, 26:64.

[4] 刘尔悦，黄庆明． 比特币的发展与监管研究[J]． 中国市场, 2015, 05: 54-64.

[5] Renner Kulms, 廖凡, 维娜． 比特币：介于自律与强制法之间的数字货币[J]． 国际法研究, 2015, 04: 110-128.

[6] 王刚，冯志勇． 关于比特币的风险特征、最新监管动向和政策建议[J]. 财经, 2013, 09: 46-49+80.

[7]张骞． “后危机时代”金融消费者权益保护法律体系研究[D]. 大连海事大学, 2014.

作者简介：焦良玉（1988—），男，汉族，江西赣州人，赣南医学院讲师，硕士，卫生服务管理与高等教育管理专业。

※基金项目：江西省文化艺术科学计划项目（NO.YG2014031）。